Nem szeretne személyes találkozót? Tanácsadásunk már online is elérhető! Tudnivalók

A gyermekek felnevelésére, az iskolai és egyetemi oktatás költségeire az állami támogatások ellenére is rengeteget kell költenie egy átlagos családnak. A gyermekvállalás előtt álló párok vagy fiatal szülők többféleképp is létrehozhatnak hosszú távú megtakarítást a gyermekeik számára, az általános célú befektetések mellett az utóbbi időkben megjelentek kifejezetten a fiatalokat támogató konstrukciók is.

Arról korábban írtunk, 0-18 éves koráig, ha csak a leggyakoribb kiadásokkal számolunk,

egy gyermek felnevelésére mintegy 40 millió forintot költ egy átlagos család

– szerencsére ezt legalább részben kompenzálják az állami támogatások. A már nagykorú gyermekeik után sajnos hasonló segítséget már nem kapnak a szülők, pedig az egyetemista vagy akár pályakezdő fiatalok nagyrészt még szintén rászorulnak a család támogatására.

Számos kutatás igazolja, hogy azok a fiatalok, akik életkezdésükhöz anyagi támogatást kaptak szüleiktől, sokkal sikeresebbek a felnőtt életben, mint azok, akik a maguk erejéből kell, hogy a saját lábukra álljanak. Emiatt sok szülő, ha megteheti, elkülönít egy összeget a gyermekek egyetemi oktatására, lakására vagy más, az önálló élethez szükséges költségekre.

Az első lakás megvásárlásához korábban rendkívül nagy segítséget jelentettek a lakástakarékok, mivel az erre utalt összegekhez az állam is jelentősen normatív támogatást nyújtott. A lakásra való gyűjtést már gyermekkorban el lehetett kezdeni a FundiMini számlával, ahol évente a beérkező befizetések 30 százalékának megfelelő támogatást is kaptak a fiatalok. Sajnos a lakástakarék-támogatások tavalyi megszűnése ennek a lehetőségnek is véget vetett, így azoknak, akik a gyermekük jövőjébe fektetnének, és még nem nyitottak ilyen számlát, másféle megoldások után kellett néznie.

Állampapír hosszú távra

Mint más hosszú távú megtakarításnál, itt sem ideális megoldás csak készpénzben takarékoskodni, hiszen az infláció miatt folyamatosan veszít az értékéből a félretett összeg. Az értékőrző befektetések között a legismertebb az államkötvény, ami garantált hozama miatt az egyik legbiztonságosabb befektetés. A gyermekeink számára történő megtakarítás szempontjából hátrányt jelent, hogy a legtöbb állampapír, különösen a ma népszerű prémium állampapírok futamideje viszonylag rövid.

Kivételt jelent ez alól a Babakötvény, amit kizárólag az ún. Start-számlán lehet jegyezni a Magyar Államkincstárnál. A kötvény különlegessége, hogy a futamidő a már megszületett gyermek 18. születésnapján jár le, ez előtt pedig évente az éves infláción felül 3 százalékkal kamatozik (3 százalékos inflációval számolva például 6 százalék az éves kamat). Babakötvényt életkezdési járadékként, 42 500 forint értékben ingyen kaphatnak a kisgyermekes szülők, de amíg a gyermekük nem nagykorú, bármikor jegyezhetnek további összegekkel.

Ezt a megtakarítási formát azért is érdemes minél hamarabb igénybe venni, mert amellett, hogy ma a legnagyobb garantált hozamú magyar államkötvény, évente 6000 forinttal támogatja az állam a befektetést.

Bár a Babakötvény látszólag minden feltételét teljesíti annak, amit egy életkezdést támogató megtakarítástól várhatunk, talán mégsem ideális, ha minden, a gyermekünknek szánt pénzt ebbe fektetünk. Elsősorban azért, mert így kizárólag magyar állampapírba fektetnénk, vagyis a befektetésünk teljes mértékben a magyar gazdaság és államháztartás állapotától függne.

Ennél biztonságosabb, ha több lábon tudunk állni – erre a célra érdemes lehet például Tartós Befektetési Számlát (TBSZ) nyitni, hol számos egyéb magyar és külföldi állampapírok és befektetési alapok is jegyezhetők. Ha az utóbbiak közül válogatunk, fontos észben tartani, hogy az államkötvényekkel szemben ezek hozama nem garantált, vagyis akár veszthetünk is vele pénzt. A TBSZ-en tervezett beruházás előtt ezért érdemes először befektetési szakemberrel konzultálni.

Életbiztosítás mint befektetés

Emellett a Babakötvény 3 százalékos éves kamatánál akár magasabb hozamot is elérhetünk más befektetésekkel, például befektetési célú életbiztosítással. A biztosítás nem tipikus gyermekcélú konstrukció, mégis érdemes átgondolni, hogy gyermekünk számára elindítsunk például egy 10 vagy 15 éves futamidejű, megtakarítási életbiztosítás. Előnyt jelent ugyanis, hogy minél tovább fut egy biztosítás, a költségei annál kedvezőbbek, 10 év után például kamatadó-mentessé válik minden hozam.

Egy életbiztosítás célja lehet az is, hogy megalapozza a gyermekünk későbbi saját, hosszú távú megtakarítását. Egy jól megválasztott életbiztosítás akár élethosszig végig tudja kísérni gyermekünket, így ha már neki is van jövedelme, tovább fizetheti lakás-előtakarékosságként, majd később akár nyugdíjcélú megtakarításként is.

Bankszámla 14 év alatt?

Érdemes még szót ejteni a banki gyermek-megtakarítási számlákról is: előbb-utóbb a gyermekünknek szüksége lesz egy saját bankszámlára, amihez csak ő férhet hozzá, akkor is, ha egyelőre még csak zsebpénzt kap, vagy diákmunkát vállal. A legtöbb hazai bankban elérhetők junior csomagok, amelyek főleg ingyenes számlavezetése díjuk miatt lehetnek vonzók. Sok bank csak 14 év feletti gyerekeknek biztosít számlavezetési lehetőséget, míg máshol, például az OTP és a K&H Bankban már ennél fiatalabbak is nyithatnak szülői engedéllyel ifjúsági számlacsomagot.

A legkisebbeknek szánt számlákra jellemző, hogy tranzakciókat (átutalás, csoportos beszedés) bonyolítani kizárólag a törvényes képviselővel együtt tudnak, így bankkártyát, netbankot, mobilbankot sem használhatnak. Bankkártyát és az önálló vásárláshoz való jogot az ilyen számlák tulajdonosai 14 év felett kaphatnak. A legtöbb számlát ezután is egy meg nem változtatható napi vásárlási limit védi, azonban a limit összege jellemzően elég magas, akár 500 ezer forint is lehet, ezért főleg fiatalabb korban a szülőknek ajánlatos lehet egy szűkebb összeghatárt beállítania.

Egy befektetés esetében az egyébként sem túl magas kamatok mellett sokat számíthat, ha megúszhatjuk a kamatadót. Ha már jelenleg is rendelkezünk tőkével, amit szívesen befektetnénk 3 vagy 5 éves távra, a Tartós Befektetési Számla megfelelő megoldásnak bizonyulhat. Ebben a cikkünkben összeszedtük a legfontosabb tudnivalókat erről a megtakarítási eszközről!

A TBSZ kétféle számla rövidítése is lehet: a Tartós Befektetési Számláé, valamint a Tartós Betéti Számláé. A kettő nagyon hasonlóan működik, a különbség az, hogy míg az előbbit értékpapírszámla, addig az utóbbit bankbetétszámla helyett köthetjük. A továbbiakban az első opcióról lesz szó.

A TBSZ egy olyan alszámla, amelyen kamatadómentesen köthetjük le a pénzünket,

és bármely pénzintézetnél – legyen az hitelintézet vagy befektetési szolgáltató – megnyithatjuk.

A gyakorlatban is igaz, hogy egy TBSZ általában megegyezik a hagyományos értékpapírszámlával vagy bankbetéttel, csak az ebben az esetben megjelenő adózási kedvezmény miatt tartalmaz némi megkötést. Nézzük tehát, mit érdemes tudni egy ilyen számla működéséről.

Milyen esetben lehet jó megoldás a TBSZ?

Amikor befektetésen gondolkozunk, az, hogy mi a célunk és mennyi időre tervezzük lekötni a pénzünket, nagyban befolyásolhatja, melyik lehetőség lesz számunkra a legmegfelelőbb. A befektetési időtáv a TBSZ esetében különösen fontos szempont: ugyanis 3 év után már kedvezőbb adózási feltételekkel, 5 év után pedig adómentesen juthatunk hozzá a kamatnyereséggel növelt tőkénkhez.

Tehát a TBSZ azok számára lehet jó választás, akik legalább 3 vagy 5 évre kötnék le a pénzüket.

Nagyon fontos tulajdonsága emellett – amit szintén érdemes átgondolni azelőtt, hogy választunk –, hogy itt nem folyamatos, havi szintű megtakarításokról beszélünk. A TBSZ egy zárt konstrukció, ezért az első évet követően nincs lehetőségünk a számlára pénz tenni. Tehát ez abban az esetben előnyös, ha már rendelkezünk azzal a tőkével, amit a számlára tennénk, vagy megelégszünk azzal, hogy csak 1 évig tudunk rá befizetni. Térjünk rá, hogyan is néz ki ez a gyakorlatban.

Minden esetben gyűjtőévvel indulunk

Érdemes tisztában lenni azzal, amikor a TBSZ-t választjuk, hogy ebben az első évben van lehetőség a befizetésre, utána már nem. A gyűjtőév mindig január 1-vel indul, és december 31-vel zárul.

Itt azonban nem biztos, hogy tényleg 1 teljes évről van szó.

Bár maximum 1 év áll rendelkezésünkre ahhoz, hogy pénzt helyezzünk el a számlán, de akár december 30-án is megtehetjük ezt, így mindössze egynapos lesz a gyűjtőévünk. Ugyanakkor a gyűjtőév lejárta után, ha további megtakarítást szeretnénk ilyen formában elhelyezni egy számlán, egy újabb TBSZ nyitásával van erre lehetőségünk – de a két számla egymástól független lesz.

Ezt követően indul meg az első 3 éves ciklus

Itt már nincs lehetőségünk befizetésre, ugyanakkor a pénzt közben a számlán kezelhetjük: megválaszthatjuk vagy megváltoztathatjuk, hogy mibe fektetjük be.

Ha ezalatt a 3 év alatt úgy döntünk, hogy kivesszük a pénzünket a számláról vagy akár csak egy részét, úgy elbukjuk az adómentességet.

Ebben az esetben a 15%-os SZJA-t kell a kamatnyereségünk után befizetnünk. Viszont érdemes tudni, hogy ilyenkor a pénzintézet ezt nem vonja le automatikusan, hanem nekünk kell bevallanunk, ami számunkra plusz adminisztrációt jelent. Ebben az esetben azonban tudnunk kell, hogy a számla is megszűnik.

Igaz, bármikor hozzányúlhatunk a pénzünkhöz ezalatt az időszak alatt, ugyanakkor nem érdemes, mert a legnagyobb előnyét bukjuk el vele – vagyis az adókedvezményt vagy adómentességet.

3 év után adókedvezmény, 5 év után adómentesség

A 3. évtől sincs lehetőségünk befizetésre, viszont amennyiben úgy döntünk, hogy kivennénk a számlán lévő  pénzünk egészét vagy egy részét, már csak a 10%-ot kell az kamatnyereségünk után adóként befizetnünk – tehát 5%-kal kevesebbet, mint a 3. év előtt. Azonban még ekkor is a számla megszűnésével jár a pénzkivétel.

Amennyiben pedig kivárjuk az 5 évet, úgy már adómentesen juthatunk hozzá a pénzünkhöz.

Miután a gyűjtő év december 31-vel zárul, így bármikor is indítottuk, az 5. év is minden esetben december 31-vel zárul.

Ha pedig tovább szeretnénk gyarapítani megtakarításunkat, azt egy újabb 5 éves ciklus elindításával tehetjük meg ekkor.

Az egyes pénzintézeteknél lehetnek eltérések

A Tartós Befektetési Számlán elhelyezett pénz számos dologba befektethető: legyen szó akár részvényekről, kötvényekről, állampapírokról, befektetési jegyekről, és így tovább. Azt azonban érdemes tudni, hogy nem minden pénzintézetnél ugyanazok a lehetőségek érhetők el. Hogy egy szemléletes példát vegyünk: a Magyar Államkincstárnál is lehetőségünk van számlanyitásra, ráadásul költségmentesen, ugyanakkor náluk csak állampapírba fektethetünk.

Érdemes még megemlíteni azt is, hogy egy TBSZ-nek is lehetnek költségei.

Mivel egy pénzintézetnél vezetett számláról van szó, felmerülhet számlavezetési költség – ez attól függ, hol nyitunk ilyen számlát.

Például sok esetben, ha egy pénzintézetnél már rendelkezünk hagyományos számlával, úgy elengedhetik ezeket a költségeket. Ugyanakkor a legtöbbször ezek a költségek – ha vannak is – alacsonyabbak, mint amit az adókedvezmény miatt nyerünk ezzel a lehetőséggel. Tehát még a számlavezetési költség megfizetésével is jól járunk ezzel a konstrukcióval.  

Hogyan nyithatunk Tartós Befektetési Számlát?

Bárki nyithat TBSZ-t, aki magyar állampolgár és betöltötte a 18. életévét. Érvényes személyigazolvánnyal vagy új típusú jogosítvánnyal vagy útlevéllel, illetve lakcímkártyával és adóazonosító jellel kell rendelkezni. Külföldi állampolgárok esetében amire szükség van: útlevél vagy személyigazolvány, illetve magyarországi tartózkodásra jogosító okmány és magyar adóazonosító jel.

A számlanyitás egyszerű, mindössze a fent említett személyes okmányok szükségesek hozzá.

A nyitáskor el kell helyezni a számlán minimum 25 ezer forintot. Feltétel továbbá, hogy adott pénzintézetnél adott évben még ne legyen a nevünkön TBSZ számla. Fontos tudni ugyanis, hogy egy évben egy pénzintézetnél csak egy számlát nyithatunk – ha szeretnénk még egyet nyitni, azt csak másik intézetnél tehetjük meg.

Érdemes alaposan megfontolni a döntést

A Tartós Befektetési Számla az 5 év után járó adómentesség miatt egy igen kedvező konstrukció lehet, amennyiben legalább középtávra szeretnénk lekötni a pénzünket. Főleg abban az esetben lehet igazán jó választás, ha már rendelkezünk tőkével – hiszen nem rendszeres megtakarításról van szó ebben az esetben – , amit szeretnénk befektetni, majd mi magunk kezelni a befektetéseinket.

Érdemes alaposan utánajárni a lehetőségeinknek, mielőtt megtakarítási eszközt választunk, hogy valóban az igényeinkhez leginkább passzoló formát találhassuk meg – így pedig tényleg jól járjunk.